তদন্ত-সংশ্লিষ্ট সূত্র বলছে, এ ঘটনার মূল পরিকল্পনাকারী বা হোতা হিসেবে চিহ্নিত হয়েছেন মোহাম্মদ মারুফ এলাহী। তিনি বিএনপির সহযোগী সংগঠন ছাত্রদলের বিগত কেন্দ্রীয় কমিটির সহসভাপতি ছিলেন। এর আগে তিনি একই সংগঠনের যুগ্ম সাধারণ সম্পাদক এবং ঢাকা বিশ্ববিদ্যালয়ের অমর একুশে হল শাখার আহ্বায়ক ছিলেন। এ বিষয়ে জানতে চাইলে ছাত্রদলের বর্তমান কেন্দ্রীয় সাধারণ সম্পাদক নাছির উদ্দীন জানান, মারুফ এলাহী আগের কমিটিতে পদে ছিলেন, তবে বর্তমান কমিটিতে তাঁর কোনো পদ নেই।

মামলার এজাহার সূত্রে জানা গেছে, মহা হিসাব নিরীক্ষণ কার্যালয়ের কর্মকর্তা এস. এম. রেভজীর নামে কেনা ২৫ লাখ টাকার সঞ্চয়পত্র জালিয়াতির মাধ্যমে তুলে নেওয়া হয়। রেভজী নিজে কোনো আবেদন না করলেও তাঁর নামে সঞ্চয়পত্র ভাঙানোর উদ্যোগ নেওয়া হয়। এ সময় তাঁর মোবাইল নম্বর পরিবর্তন, লেনদেনের সীমা দুই লাখ থেকে ১০ লাখে বাড়ানো এবং জাল ওটিপি (ওয়ান টাইম পাসওয়ার্ড) ব্যবহার করে ২৩ অক্টোবর টাকা তুলে নেওয়া হয়। টাকা প্রথমে এনআরবিসি ব্যাংকের দিনাজপুর উপশাখার এক গ্রাহকের হিসাবে স্থানান্তর করা হয় এবং পরবর্তীতে রাজধানীর শ্যামলী শাখা থেকে তা উত্তোলন করা হয়। একই কৌশলে আরও ৫০ লাখ টাকার দুটি সঞ্চয়পত্র ভাঙানোর চেষ্টা করা হলেও বাংলাদেশ ব্যাংকের নজরদারিতে তা ব্যর্থ হয়।

বাংলাদেশ ব্যাংকের সংশ্লিষ্ট কর্মকর্তারা জানিয়েছেন, পাসওয়ার্ড অপব্যবহার করেই এই জালিয়াতি সংঘটিত হয়েছে। যাঁদের কাছে পাসওয়ার্ডের দায়িত্ব ছিল, তাঁদের সরিয়ে নতুন কর্মকর্তাকে দায়িত্ব দেওয়া হয়েছে। একই সঙ্গে ঘটনার সঙ্গে বাইরের কোনো ব্যক্তির সম্পৃক্ততা আছে কি না, তাও খতিয়ে দেখা হচ্ছে। কেন্দ্রীয় ব্যাংক ইতোমধ্যে এনএসসি সিস্টেমের নিরাপত্তা জোরদারে নতুন পর্যবেক্ষণ ব্যবস্থা চালুর উদ্যোগ নিয়েছে।